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土地估价相关知识精讲班第12讲讲义
2、银行金融机构
2、银行金融机构
①中央银行：指代表国家对金融活动进行监督管理、制定和执行货币政策的金融机构。
中央银行在一国金融机构体系中居领导核心地位。
②商业银行：指直接面向企业、单位和个人，以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以营利为目的综合性、多功能的金融企业。
商业银行在一国金融机构体系中居主体地位。
③政策性银行：是政府出于特定目的设立，或由政府施以较大干预，以完成政府的特定任务，满足整个国家社会经济发展需要而设立的银行机构。
3、非银行金融机构：是指银行机构以外的具体经办某一类金融业务的金融机构。
主要的非银行金融机构
(1)信用合作社。是由个人集资组成、以互助为主要宗旨的合作金融组织。
(2)保险公司。是办理多种保险业务的非银行金融机构。
(3)养老基金组织。是由雇主或雇员交纳基金，为雇员退休养老提供生活保障的非银行金融机构。
(4)信托公司。是以代人理财为经营内容，以受托人身份经营信托业务的非银行金融机构。
(5)证券公司。是专门从事有价证券(股票和各种债券)经营及相关业务的非银行金融机构。
(6)投资公司。是以招股集资的方式进行投资的非银行金融机构。
非银行金融机构与商业银行的区别：
(1)资金来源不同。商业银行以吸收存款为主要资金来源，而非银行金融机构主要依靠发行股票、债券等其他方式筹措资金。
(2)资金运用不同。商业银行的资金运用以发放贷款，特别是以短期贷款为主，而非银行金融机构的资金运用主要是以从事非贷款的某一项金融业务为主，如保险、信托、证券、租赁等金融业务。
(3)不具有信用创造功能。商业银行具有“信用创造”功能，而非银行金融机构由于不从事存款的划转即转账结算业务，因而不具备信用创造功能。
4、我国的金融机构分类：按地位和功能可分为金融监管机构和经营性金融机构。
金融监管机构主要有中国人民银行、银行业监督管理机构、证券监督管理机构和保险监督管理机构，按我国分业监管体制履行各自的职责。
经营性金融机构，包括：商业银行、政策性银行、非银行金融机构。
 
1.5　中央银行
1.5　　中央银行
1、中央银行的概念
(1)中央银行，指代表国家对金融活动进行监督管理、制定和执行货币政策的金融机构。
(2)中央银行的性质：中央银行代表政府管理国家的金融事业，是国家机构的组成部分，具有国家管理机关的性质。
(3)我国的中央银行：中国人民银行是我国的中央银行。
其活动的主要特征是：第一，不以盈利为目的；第二，不经营普通商业银行的业务，即不直接面向企业单位和个人经办存、放、汇业务，而只与政府和金融机构发生业务关系；第三，为实现国家政策服务。
2、中央银行的职能
(1)发行的银行：中央银行垄断银行券的发行权，是全国唯一的货币发行机构。
中央银行垄断银行券的发行权，是全国唯一的现金发行机构。目前世界上几乎所有国家的现金都由中央银行发行。这一方面可以为中央银行提供资金来源，从而为中央银行调控金融和经济提供资金力量；另一方面可以为国家获得货币发行的利益。
(2)银行的银行：中央银行只与商业银行等金融机构发生业务往来，而不直接面向企业单位和个人经办金融业务。
这一职能具体表现在：①集中存款准备金；商业银行等金融机构必须按规定比例将部分存款交存中央银行，形成存款准备金；②最终贷款人，在商业银行等金融机构周转资金不足时，中央银行以再贴现、再抵押、或直接贷款等形式，向这些金融机构提供资金支持，从而成为“最终贷款人”；③组织商业银行等金融机构间的清算，由于各商业银行等金融机构在中央银行开立存款账户，并保留一定数额的准备金。
(3)国家的银行：中央银行经理国库及为国家提供各种金融服务，代表国家制定和执行货币金融政策。
这一职能具体表现在：①代理国库；②代理国家债券的发行；③对国家给予信贷支持；④保管国家的外汇和黄金储备；⑤制订并监督执行有关金融管理法规；⑥代表政府与外国金融机构和国际金融机构建立业务往来关系，参与国际金融活动等。
1.6    商业银行
1、商业银行概念
(1)商业银行概念：指直接面向企业、单位和个人，以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以营利为目的综合性、多功能的金融企业。
商业银行的经营活动随着世界经济形势的发展而逐步拓宽。目前各国商业银行除了吸收资金、发放贷款和投资等主要业务外，还开展各种国际业务、外汇业务、黄金买卖、租赁信托、咨询等多种业务。在当今世界各国的金融机构中，商业银行以机构多、资本雄厚、业务量大、业务范围广而居于其他任何金融机构不可取代的重要主体地位。
(2)商业银行的类型：
①从业务经营范围划分，西方商业银行有两大类型：职能分工型和全能型。
职能分工型是指商业银行根据法律规定，主要经营短期工商信贷业务。有些国家的法律对各种金融机构的业务范围有严格的限定，如规定有的经营长期金融业务，有的经营短期金融业务，有的专营证券，有的只经营信托等，而商业银行主要经营短期工商信贷业务。采用这种类型分工的以美国、英国、日本等国家的商业银行为代表。
全能型商业银行也称为综合型商业银行，是指商业银行可以经营一切金融业务，包括各种期限和种类的存贷款，各种证券买卖以及信托、支付清算等金融业务。采用这种类型分工的国家以德国、奥地利和瑞士为代表。
②从组织形式划分，我国商业银行分为国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、中外合资银行。
(3)商业银行的性质：商业银行在一国的金融体系中居主体地位，是世界各国现代银行中最基本、最典型的银行组织形式。
(4)我国的商业银行：我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
2、商业银行的职能
商业银行客观上所具有的职能，使它在经济生活中具有重要的作用。它可以广泛动员社会闲散货币资金并用于满足各方面的资金需求，成为连结国民经济活动的“纽带”和整个国民经济活动的“神经中枢”。现代商业银行因其特有的信用创造职能成为国家干预经济生活的杠杆。
(1)充当信用中介
这是商业银行的最基本职能。商业银行一方面通过吸收存款等银行的负债业务将社会上各方面暂时闲置的货币资金聚集起来；另一方面又通过贷款等银行的资产业务将所集中的货币资金投向需要货币资金的企业和部门。商业银行在这里充当受授信用的中介，使社会资金得到有效的运用。
(2)变货币收入为货币资本
由于商业银行具有信用中介职能，能把社会各主体的收入集中起来再运用出去，从而把非资本的货币转化为资本，扩大了社会资本总量，加速了资本的流通和扩张，有利于社会再生产的进行。
(3)充当支付中介
商业银行为顾客办理与货币收付有关的技术性业务，例如保管货币、贵重金属、证券，以及办理现金收付和存款转账等，从而成为客户的“账房”和“出纳”。
(4)创造派生存款和信用流通工具
商业银行在信用中介职能的基础上，通过存贷业务的开展，能够创造派生存款。创造派生存款是现代商品银行持有的职能。另外，商业银行还可以通过发行支票、本票、大额定期存款单等信用工具，满足流通中对流通手段和支付手段的需要，也节约了与现金流通相关的流通费用，并可将节约的非生产性流通费用用于生产中去。
 
1.7　外汇与汇率
1.7  外汇与汇率
1、外汇的含义
(1)外汇的含义：外汇是以外国货币表示的用于国际间结算的支付手段，包括外国钞票和以外币表示的信用工具及有价证券。
两者区分开来：外汇是用外币表示的用于国际间结算的支付手段；
汇率是两种货币的兑换比率。
(2)外汇交易市场：是进行外汇交易的场所，通常是无形市场。
(3)外汇交易方式：由外汇指定银行和其他经营外汇业务的金融机构，根据中国人民银行公布的汇率和规定的浮动范围，确定对客户的外汇买卖价格，办理外汇买卖业务，有现汇、期汇、套汇、套利、套期保值、外汇期权交易、外汇投机交易等方式。
比如：现汇交易指外汇买卖双方在成交后的两个营业日内办理交割手续的外汇交易方式。期汇指外汇买卖双方成交后，按合同的规定，在约定的到期日按约定的汇率进行交割的外汇交易方式。
2、汇率的含义
(1)汇率的含义：汇率是指不同国家货币之间的兑换比率或折合率，又称汇价。
(2)汇率的标价方法：
①直接标价法：用本国货币来表示外国货币价格的标价方法。
②间接标价法：用外国货币来表示本国货币的标价方法。全世界各国中，只有英、美两国采用间接标价法。
(3)汇率的种类
汇率的种类很多，有各种不同的划分方法，大致为：
①按管理体制划分，可分为官方汇率和市场汇率。
②按货币比价变动情况划分，可分为固定汇率和浮动汇率。
③按制定汇率的方法划分，可分为基本汇率和套算汇率
④按在国际收支中的对应交易划分，可分为贸易汇率和金融汇率。
⑤按银行买卖外汇的角度划分，可分为买人价、卖出价和中间价。
⑥按外汇交易的交割期限划分，可分为即期汇率和远期汇率。
例题分析：
1、货币的职能包括( BCDE   )。
A．保险手段
B．贮藏手段
C．价值尺度
D．流通手段
E．支付手段
解析：货币的职能：价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段和世界货币职能。
其中，价值尺度、流通手段和支付手段是货币的基本职能。